Si dispones de un capital del que deseas obtener una rentabilidad eligiendo el grado de riesgo que quieres asumir y el plazo de tiempo durante el cual desea mantener la inversión, puedes suscribir un Seguro Unit Linked con una aportación única o con aportaciones periódicas que inviertan en los activos que mejor se adapta a tus necesidades y expectativas.
Los Seguros Unit Linked son seguros de vida ahorro en los que el tomador asume el riesgo de la inversión y elige los activos en los que se invierten las aportaciones al seguro que ha contratado. Las aportaciones destinadas a provisiones matemáticas se invierten en participaciones de instituciones de inversión colectiva (básicamente, Fondos de Inversión) y otros activos elegidos por el tomador del seguro. Una pequeña parte de las aportaciones se destinan a pagar el seguro de fallecimiento que lleva aparejado el seguro y, en su caso, de otros seguros complementarios que se haya decidido contratar.
Fondo de Inversión: Concepto general
Los Fondos de Inversión son Instituciones de Inversión Colectiva de carácter financiero y no societario, que se constituyen con las aportaciones dinerarias de numerosos partícipes, las cuáles son invertidas en los diferentes mercados financieros bajo los criterios de la Sociedad Gestora del Fondo.
Características de los Fondos de Inversión
- Los FI han de invertir la mayor parte de su patrimonio en valores que se negocien en mercados regulados y supervisados por autoridad competente para dar un nivel adecuado de protección a los inversores.
- La cuantía y periodicidad de las aportaciones efectuadas a los FI son totalmente flexibles.
- Puede realizar reembolsos totales o parciales en cualquier momento, mediante la venta de participaciones del FI.
- La duración de su inversión, por tanto, es la que usted decida, salvo que haya contratado un FI garantizado (no asume ningún riesgo) que si prevé un plazo determinado para prestar su garantía.
- La rentabilidad que obtendrá dependerá de la evolución de la cartera de activos en los que se invierte, por lo que no se puede determinar, de entrada, lo rendimientos que conseguirá y si estos serán positivos, excepto en el supuesto que contrate un fondo garantizado, con el que conseguirá al menos la devolución de la inversión inicial efectuada cuando vence la garantía.
- Los FI tienen liquidez inmediata en un plazo que oscila entre 24 ó 72 horas, en función de su tipología.
- Los reembolsos efectuados en un FI que se inviertan en otro (traslados) no tributan, ni están sometidos a comisión de traslado por parte de la entidad gestora.
- Las plusvalías de los reembolsos (cuando tomador y asegurado en el contrato de seguro son la misma persona) tributan por el IRPF, integrándose en la base del ahorro del partícipe como ganancias patrimoniales, aplicándose en ese caso una retención del 19%. El tipo impositivo aplicable, independientemente de la duración de la inversión, es del 19% para los primeros 6.000 euros, del 21% , cuando la plusvalía sea mayor de 6.000 € y menor de 50.000 €, del 23% cuando se sitúe entre 50.000 € y 200.000 € y, finalmente, del 26% cuando supere los 200.000 €.
En el caso de fallecimiento del asegurado el capital recibido por beneficiario del seguro tributa por el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.